El Servicio de Administración Tributaria (SAT) podrá imponer multas de entre 23 462 y 7 625 150 pesos a abogados, contadores, freelancers y otros profesionistas independientes que no presenten avisos mensuales sobre determinadas operaciones ante el sistema de prevención de lavado de dinero. Esta obligación deriva de lo establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).
La normativa obliga a quienes realizan actividades vulnerables —operaciones que podrían ocultar recursos de procedencia ilícita— a registrarse en el Sistema del Portal de Prevención de Lavado de Dinero y enviar avisos detallados cuando llevan a cabo movimientos específicos en nombre de sus clientes. Entre los reportes requeridos se incluye información del profesionista, del cliente y del beneficiario, así como la descripción de las operaciones.
El incumplimiento de estas obligaciones, como no registrarse o no remitir los avisos antes del día 17 del mes siguiente a la operación, puede dar lugar a sanciones administrativas que van desde multas hasta la suspensión temporal de la capacidad de realizar operaciones relacionadas con estas actividades.
El SAT ha puesto énfasis en la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, independientemente de la legalidad de la actividad profesional que realicen los independientes. Cumplir con las disposiciones de la LFPIORPI permite a los profesionistas evitar sanciones y ejercer con certeza jurídica dentro del marco regulatorio vigente.
